信托行為的基礎是信任——信托專家姚海星訪談錄
來源：m.xibujiancai.com 時間：2004-09-01
信任是整個信托行為的基礎，信托公司作為受托人，必須完善公司治理結(jié)構，必須有一整套強制性的制度來證明它值得信任。這些制度包括法人治理結(jié)構、風險控制制度和體系、信托事務管理制度和體系等
中國的信托業(yè)是在《信托法》和《信托投資公司管理辦法》的指導下，完成其第五次清理整頓的?！耙环▋梢?guī)”為中國信托業(yè)的規(guī)范發(fā)展奠定了堅實的基礎。截至今年第一季度，重新登記的信托公司受托管理資產(chǎn)達2500億元人民幣，其中信托資產(chǎn)超過1600億元，自營資產(chǎn)944億元，負債463億元，所有者權益418億元。信托手續(xù)費2003年比2002年增長一倍以上。但是，期間也出現(xiàn)了個別信托公司違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象。就此問題記者采訪了信托專家、原中信信托總經(jīng)理姚海星女士。
記者：目前由于個別信托公司違規(guī)經(jīng)營，導致人們感覺信托業(yè)經(jīng)營很混亂，您是怎么看的？
姚海星：我雖然不同意對此問題過分渲染，卻贊成信托公司和信托從業(yè)人員對照“一法兩規(guī)”，認真審視一下自己的經(jīng)營理念，找出問題的根源和解決辦法。
“一法兩規(guī)”的出臺，就是要將信托公司規(guī)范為真正從事受托理財業(yè)務的金融機構，發(fā)揮其財產(chǎn)管理功能。法規(guī)明確指出，信托公司不能從事銀行業(yè)務，這就決定了信托業(yè)與銀行業(yè)的根本區(qū)別。銀行業(yè)是以負債業(yè)務為主，而信托業(yè)從事非負債業(yè)務，簡言之，即“受人之托、代人理財”。因此，信任是整個信托行業(yè)的基礎，也是信托公司確定其經(jīng)營理念和治理結(jié)構的出發(fā)點。
記者：信任是整個信托行業(yè)的基礎，那么，信托公司如何才能在人們心目中建立起信任呢？
姚海星：信任是整個信托行為的基礎，信托公司作為受托人，必須完善公司治理結(jié)構，必須有一整套強制性的制度來證明它值得信任。這些制度包括法人治理結(jié)構、風險控制制度和體系、信托事務管理制度和體系等。
在公司治理結(jié)構中，除了《公司法》和監(jiān)管部門要求的內(nèi)容外，我認為有兩點特別需要強調(diào)，第一是人才培養(yǎng)，第二是公司信息化建設。
由于信托業(yè)務的特點，對從業(yè)人員的要求非常高，一方面要求其具備很高的業(yè)務技能；另一方面需要誠信、嚴格自律，有很高的職業(yè)操守。人才培養(yǎng)絕非一朝一夕之事。
中信信托充分依托中信集團的金融統(tǒng)一平臺，以客戶為中心，投入大量人力、物力和財力，推動信息化建設。目前，公司已形成了包括辦公自動化、信托產(chǎn)品綜合賬戶管理系統(tǒng)、網(wǎng)上查詢系統(tǒng)和語音應答系統(tǒng)在內(nèi)的信息化管理系統(tǒng)，在國內(nèi)同行中處于領先地位。我們要用信息化促進信托產(chǎn)品的規(guī)范化和規(guī)?；眯畔⒒龠M信托事務管理的透明化。
記者：由于信托公司從事的是非負債業(yè)務，信托公司的風險意識、理念與風險管理制度和銀行等機構是不同的。信托公司怎樣降低和防范風險呢？
姚海星：信托公司依法受托信托財產(chǎn)和設計信托產(chǎn)品時，要說明信托產(chǎn)品不保底，要充分揭示風險，然后通過專家對信托產(chǎn)品的設計，降低、防范進而控制風險，并最終讓投資者接受風險。
實際上，信托公司的風險控制能力體現(xiàn)在投資項目篩選、信托產(chǎn)品設計、信托設立、信托期間事務管理，以及信托終止等整個信托交易的始終。信托項目從選項、審批到合同簽約，并不是風險管理的結(jié)束，接下來的信托事務管理尤其重要。信托事務管理實際上是受托人對信托項目執(zhí)行過程的管理和控制。
記者：具體來說應該從哪里著手？
姚海星：透明化是信托公司規(guī)范經(jīng)營、防范風險的重要手段。比如中信信托一直都把建立信息披露制度作為一項重要工作來抓。按照合同約定，公司對信托財產(chǎn)進行盡職調(diào)查、跟蹤分析，定期進行信息披露。比如華融項目，我們借鑒當前證券市場信息披露的管理經(jīng)驗，按季度在公司網(wǎng)站對不良資產(chǎn)處置回收情況、信托財產(chǎn)的財務管理情況、信托專設資金賬戶的托管情況、信托利益分配情況、跟蹤評級等信息，進行信息披露。
記者：您當了很多年中信信托總經(jīng)理，中信信托在這方面有什么經(jīng)驗？
姚海星：中信信托重新登記后，根據(jù)我國資產(chǎn)管理市場的需要，并吸取以往從事信托業(yè)務的教訓，將金融服務類信托作為公司信托業(yè)務開拓的重點，相繼推出了不良資產(chǎn)處置信托、股權信托、企業(yè)年金信托、信貸資產(chǎn)流動化信托等。這類產(chǎn)品屬于大型金融工程項目，技術含量高，對信托經(jīng)理人的理財水平要求高，但產(chǎn)品風險相對較低。截至今年上半年，公司金融業(yè)務收入已占到總收入的80％。在金融業(yè)務手續(xù)費收入中，金融服務類信托業(yè)務收入占85％，而集合資金信托計劃等融資類信托產(chǎn)品手續(xù)費收入只占15％。在信托業(yè)務開拓創(chuàng)新中，公司按照“一法兩規(guī)”要求，再造了信托業(yè)務流程，以此規(guī)范公司經(jīng)營行為，規(guī)范信托從業(yè)人員行為。
經(jīng)過兩年的努力，中信信托不僅實現(xiàn)了資產(chǎn)結(jié)構的重大調(diào)整，也實現(xiàn)了主營業(yè)務向金融信托業(yè)務的轉(zhuǎn)型，公司盈利結(jié)構隨之發(fā)生了本質(zhì)的變化。同時，公司培養(yǎng)、建立了一支高素質(zhì)的專家隊伍。
中信信托已經(jīng)形成了以信托事務管理為核心的，集業(yè)務控制、會計監(jiān)督、信息披露、審計監(jiān)督等為一體的風險控制體系，有力保障了公司信托業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。
劉明康在談到信托業(yè)發(fā)展時說過，信托業(yè)要“加快發(fā)展、健康發(fā)展”，中國銀監(jiān)會提出對信托公司實行分類管理，“獎優(yōu)、限平、驅(qū)劣”，支持法人治理結(jié)構好、風險管理好的信托公司。面對機遇，中信信托將堅持“誠實、信用、謹慎、有效”的受托人宗旨，規(guī)范經(jīng)營、開拓創(chuàng)新，力爭為中國信托業(yè)的健康發(fā)展，做出自己的努力和貢獻。
(xintuo摘自金時網(wǎng))